Почему 1с неправильно считает страховые взносы
Перейти к содержимому

Почему 1с неправильно считает страховые взносы

  • автор:

Причины возникновения проблем с начислением страховых взносов в 1С

Функционал программы 1С дает возможность рассчитывать и начислять страховые взносы, которые компания платит с зарплаты работников, при этом большинство этих процессов является автоматизированным, что гарантирует снижение рисков возникновения ошибок и снижение нагрузки на работников бухгалтерии. Однако в некоторых случаях приходится сталкиваться с невозможностью начисления страховых взносов.

К этому могут привести несколько факторов. Заранее необходимо задать определенные настройки.

Настройки учета взносов

В настройках учетной политики нужно отобразить систему налогообложения, действующую в компании. Их указание ничем не отличается от настроек, относящихся к «зарплате». Для этого нужно в 1С: Бухгалтерия 8 открыть раздел «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Настройки учета зарплаты», а в 1С: Зарплата и управление персоналом в разделе «Настройки» – «Реквизиты организации» – «Учетная политика».

Облагаемые взносами в 1С начисления

Для формы начисления применяется реквизит «Вид дохода», определяющий правила обложения суммы взносами. «Оплата по окладу», которая будет полностью облагаться страховыми взносами, уже присутствует в справочнике. Начислить выплаты по больничным листам можно по категории «Государственные пособия обязательного социального страхования, выплачиваемые за счет ФСС».

Когда будут отражаться новые начисления, для них нужно корректно выбрать тип дохода, который доступен для просмотра либо настройки в 1С: Бухгалтерия 8 через справочник начислений, находящийся в разделе «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Начисления», в 1С: ЗУП «Настройка» – «Начисления» внутри любого начисления вкладка «Налоги, взносы, бухучет».

Начисление страховых взносов

Механизмы начисления в 1С по страховым взносам являются на 100% автоматизированными и имеют связь с файлами «Начисление зарплаты», осуществляя параллельные расчеты. Отслеживать их можно через раздел «Зарплата и кадры» – «Зарплата» – «Все начисления».

После проведения операции происходит автоматическое внесение для каждого работника суммы отчислений, доступной к просмотру через вкладку «Взносы». Система рассчитывает все суммы с учетом типа доходов и действующего тарифа.

Аналитическая отчетность по страховым взносам

Главными отчетами являются отчеты «Анализ взносов в фонды», предусматривающие создание аналитических таблиц для каждого конкретного взноса. В них отображаются не только произведенные начисления, но и случаи превышения предельных величин, указание начислений, к которым взносы не имеют отношения, и отчет «Налоги и взносы (кратко)», где отображаются данные по начислениям на каждого сотрудника компании и в сумме.

  • О компании
  • Контакты
  • Статусы компании
  • Вакансии
  • Акции
  • Отправить заявку
  • Часто задаваемые вопросы
  • Политика конфиденциальности
  • Оцените работу сотрудника
  • Обучающие материалы
  • Карта сайта
  • Реквизиты

Некорректный расчёт страховых взносов в конфигурациях 1С?

Некорректный расчёт страховых взносов в конфигурациях 1С?

Некорректный расчет страховых взносов в конфигурациях 1С? Спешим на помощь. В конфигурациях 1С при использовании тарифа страховых взносов для МСП неверно показывалось распределение по тарифам 01 и 20 в отчетах: суммы взносов на ОМС и ОСС по тарифу 01 отличались от аналогичных сумм взносов, если сотрудник имеет облагаемых доходов ровно 12 792 руб. в месяц (т.е. МРОТ). Соответственно, при проверке контрольных соотношений в РСВ выходило сообщение о некорректности расчета страховых взносов на обязательно медицинское страхование по 20 тарифу.
Разработчики выпустили патч EF_10230545 с исправлением. После установки патча с исправлением необходимо перезапустить базу 1С, создать новый отчет «Расчет по страховым взносам» и запустить проверку контрольных соотношений. Ошибка должна уйти.
Установить патч можно двумя способами: 1. При подключенной интернет-поддержке в программе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — в открывшейся форме выбрать нужный патч EF_10230545 и нажать Далее.
2. При отключенной интернет-поддержке в программе можно предварительно скачать патч с сайта releases.1c.ru в разделе «Исправления ошибок версий» нужной конфигурации.

Далее подгрузить его вручную в конфигурацию в разделе: Администрирование — Интернет-поддержка и сервисы — Обновление версии программы — Обновление программы — Установить обновление конфигурации или исправления (патчи) из файла — выбрать ранее скачанный файл. Статью для Вас подготовила специалист нашей Линии консультаций. Есть вопросы? Ответим по телефону: +7(343) 288-75-45.

ЗУП 3.1.25.37 неправильно считает страховые взносы (тариф СМП+превышение) начиная со второго месяца.

Организация применяет пониженный тариф для СМП (15%)
Проблема легко воспроизводится
Принимаем сотрудника на оклад 10 016 242 руб. (чтобы быстрее набежал предел и для простоты расчетов) с даты 01.01.2023
Сумма в пределах МРОТ 16 242 руб. должна облагаться по ставке 30%, после предела 1.9 млн.руб по ставке 15.1%
Сверх МРОТ по льготной ставке 15% независимо от превышения предельной суммы.
Начиная с февраля страховые взносы начитают считаться неправильно, это видит даже стандартный отчет «Проверка расчета взносов» начисления взносов — расчетная и фактическая сумма разные, выделяются красным шрифтом. Расхождение 16.21 руб. по льготной и общей ставке. Скриншот прилагаю.

1С:Бухгалтерия 8.
Новое в версии 3.0.128

С 01.01.2023 страховые взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и материнства рассчитываются по единому тарифу (Федеральный закон от 14.07.2022 № 239-ФЗ).

Единый тариф — это 30%, если доходы работника не превышают 1 917 000 руб. (предельная величина базы в 2023 году), и 15,1% — если превышают.

Льготные категории налогоплательщиков, применяющих пониженные тарифы, распределены на 3 группы: 15%, 7,6% и 0%. В случае применения пониженных тарифов, требуется проверить в Настройках налогов и отчетов указанный там Тариф страховых взносов.

Изменена база для исчисления страховых взносов. В частности, теперь облагаются по единому тарифу выплаты по договорам подряда, выплаты высококвалифицированным иностранным специалистам, постоянно или временно проживающим на территории России. При наличии иностранных сотрудников, требуется проверить указанный для них Статус застрахованного лица.

Взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и взносы по дополнительным тарифам по-прежнему рассчитываются отдельно.

Подробнее о страховых взносах с 01.01.2023 см. здесь.

Простой интерфейс: меню «Сотрудники — Начисления — Начисление зарплаты».

Полный интерфейс: меню «Зарплата и кадры — Зарплата — Все начисления — Начисление зарплаты».

Подразделы 1.1, 1.2, 2 и 3 раздела 1 новой формы ЕФС-1

Добавлена возможность подготовить и отправить в Социальный фонд России подразделов 1.1 и 1.2, 2 и 3 раздела 1 новой формы отчетности ЕФС-1 (Постановление Правления ПФР от 31.10.2022 № 245п).

Для этого используются документы СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-КОРР и ДСВ-3. Начиная с 01.01.2023 в них формируются соответствующие разделы форма ЕФС-1.

Разделы формы ЕФС-1 представляются в разные сроки и с разной периодичностью.

Простой интерфейс: меню «Сотрудники — Электронные трудовые книжки — Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД».

Полный интерфейс: меню «Зарплата и кадры — Кадры — Электронные трудовые книжки — Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД».

Аналогично распечатываются и отправляются разделы формы ЕФС-1 из документов:

  • Сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ,
  • Реестр перечислявших дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, форма ДСВ-3.

Договоры подряда в форме ЕФС-1

Добавлена возможность заполнить форму ЕФС-1 по физическим лицам, с которыми заключены договоры подряда на выполнение работ, оказание услуг.

Простой интерфейс: меню «Сотрудники — Договоры подряда».

Полный интерфейс: меню «Зарплата и кадры — Кадры — Договоры подряда».

Простой интерфейс: меню «Сотрудники — Электронные трудовые книжки — Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД».

Полный интерфейс: меню «Зарплата и кадры — Кадры — Электронные трудовые книжки — Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД».

Уточнение Персонифицированных сведений о физических лицах

Добавлено заполнение уточненных Персонифицированных сведений о физических лицах, когда вносятся изменения в ранее отправленные сведения (Приказ ФНС России от 29.09.2022 № ЕД-7-11/878@).

Простой интерфейс: меню «Бухгалтерия — 1С-Отчетность — Регламентированные отчеты — Персонифицированные сведения о физических лицах».

Полный интерфейс: меню «Отчеты — 1С-Отчетность — Регламентированные отчеты — Персонифицированные сведения о физических лицах».

Повышение размера МРОТ с 01.01.2023

МРОТ с 01.01.2023 составляет 16 242 руб. (Федеральный закон от 19.12.2022 № 522-ФЗ).

Пособие по временной нетрудоспособности не может быть исчислено ниже МРОТ в расчете за полный календарный месяц.

Расчет НДФЛ по каждой налоговой базе в 2023 году

В 2023 году расчет НДФЛ по-прежнему выполняется отдельно по каждой налоговой базе. Переход на расчет НДФЛ с объединенной налоговой базы перенесен на 2024 год (Федеральный закон от 19.12.2022 № 523-ФЗ).

Регламентированная отчетность

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

В состав форм регламентированной отчетности добавлены:

  • форма статистики № 1-конъюнктура «Обследование конъюнктуры и деловой активности в розничной торговле» (ОКУД 0614001) (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 534) . Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2023 года;
  • форма статистики № С-1 «Сведения о вводе в эксплуатацию зданий и сооружений» (ОКУД 0612008) (утверждена приказом Росстата от 14.10.2022 № 703). Форма применяется начиная с отчета за январь 2023 года;
  • форма статистики № 2-цены приобретения «Сведения о ценах приобретения отдельных видов товаров» (ОКУД 0616008) (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 536). Форма применяется начиная с отчета за январь 2023 года;
  • форма статистики № ЗП-физическая культура и спорт «Сведения о численности и оплате труда работников в области физической культуры и спорта по категориям персонала» (ОКУД 0606062) (утверждена приказом Росстата от 10.11.2022 № 824). Форма применяется начиная с отчета за 2022 год;
  • форма статистики № 22-ЖКХ (жилище) «Сведения о работе организаций, оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в условиях реформы» (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 535). Форма применяется начиная с отчета за 1 квартал 2023 года.

Расширение номенклатуры документов, используемых при взаимодействии операторов персональных данных и Роскомнадзора

В состав документов добавлены:

  • Уведомление о намерении осуществлять обработку персональных данных (утверждено приказом Роскомнадзора от 28.10.2022 № 180);
  • Уведомление об изменении сведений, содержащихся в уведомлении о намерении осуществлять обработку персональных данных (утверждено приказом Роскомнадзора от 28.10.2022 № 180).

Методические изменения

В декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в редакции приказа ФНС России от 25.12.2020 № ЕД-7-3/958@ внесены изменения в соответствии с xsd-схемой версии 03 формата выгрузки версии 5.06.

  • значение стр.160 Р.2.1.2 должно быть меньше или равно разности значений стр.130 Р.2.1.1 и стр.140 Р.2.1.1;
  • значение стр.161 Р.2.1.2 должно быть меньше или равно разности значений стр.131 Р.2.1.1 и стр.141 Р.2.1.1;
  • значение стр.162 Р.2.1.2 должно быть меньше или равно разности значений стр.132 Р.2.1.1 и стр.142 Р.2.1.1;
  • значение стр.163 Р.2.1.2 должно быть меньше или равно разности значений стр.133 Р.2.1.1 и стр.143 Р.2.1.1.

Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности

Для формы статистики № 1-ТЕП «Сведения о снабжении теплоэнергией» (ОКУД 0609245) в редакции приказа Росстата от 29.07.2022 № 535 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 05.12.2022, опубликованным 12.12.2022.

Для формы статистики № 1-ТР (автотранспорт) «Сведения об автотранспорте и о протяженности автодорог необщего пользования» (ОКУД 0615071) в редакции приказа Росстата от 30.06.2021 № 376 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 12.12.2022.

Для формы статистики № 85-К «Сведения о деятельности организации, осуществляющей образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования, присмотр и уход за детьми» (ОКУД 0609506) в редакции приказа Росстата от 28.04.2022 № 285 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 09.12.2022.

Для формы статистики № 1-Т «Сведения о численности и заработной плате работников» (ОКУД 0606002) в редакции приказа Росстата от 29.07.2022 № 532 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 13.12.2022.

Для формы статистики № 65-автотранс «Сведения о деятельности пассажирского автомобильного транспорта» (ОКУД 0615056) в редакции приказа Росстата от 24.07.2020 № 410 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 15.12.2022.

Для формы статистики № П (услуги) «Сведения об объеме платных услуг населению по видам» (ОКУД 0609707) в редакции приказа Росстата от 13.07.2022 № 498 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 21.10.2022, опубликованным 16.12.2022.

Для формы статистики № 1-технология «Сведения о разработке и использовании передовых производственных технологий» (ОКУД 0604016) в редакции приказа Росстата от 21.11.2022 № 850 реализована выгрузка в электронном виде соответствии с XML-шаблоном от 01.12.2022, опубликованным 19.12.2022.

Для формы статистики № МП (микро) «Сведения об основных показателях деятельности микропредприятия» (ОКУД 0601016) в редакции приказа Росстата от 29.07.2022 № 533 реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 21.12.2022.

Если Вы не нашли интересующий Вас функционал по поддержке законодательства, то посмотрите наши планы, очень возможно, что он скоро будет!

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *