Почему в 6 ндфл не попадают начисления
Перейти к содержимому

Почему в 6 ндфл не попадают начисления

  • автор:

Почему в 6 ндфл не попадают начисления

The service you’ve requested couldn’t be identified

No matches have been found between requested website and protected IP address

If you are trying to visit this site, please try again later.

If you are a target website owner please make sure that:
— DNS A record points to the protected IP address for the requested website
— The DDoS protection and optimization service is active for the requested website

Protection and Acceleration by DDoS-Guard

Эксперт 1С-Учебного центра N1 объяснил, какие доходы не отражаются в расчете 6-НДФЛ

Эксперт 1С-Учебного центра N1 объяснил, какие доходы не отражаются в расчете 6-НДФЛ

Доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, в расчете по форме 6-НДФЛ не отражаются. Об этом напомнила эксперт 1С-Учебного центра N1 Алла Назарова в ходе Единого онлайн-семинара 1С, который проходит сегодня, 6 октября 2021 года.

Полный перечень доходов, освобождаемых от обложения НДФЛ, содержится в статье 217 НК РФ. В частности, туда относятся государственные пособия, за исключением пособий по временной нетрудоспособности, компенсационные выплаты, установленные законодательством РФ, субъектов РФ или представительных органов местного самоуправления, доходы волонтеров, полученные в рамках исполнения ГПД по безвозмездному выполнению работ, вознаграждения донорам, алименты и т.д.

Помимо доходов, не подлежащих обложению подоходным налогом, в расчет 6-НДФЛ не включается заработная плата, которая фактически не выплачена работникам на дату представления расчета.

В расчете по форме 6-НДФЛ налоговым агентом указываются (отражаются) суммы доходов, в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически выплачены физическим лицам (получены физическими лицами) на дату представления расчета по форме 6-НДФЛ.

Ошибки НДФЛ в 1С

Сотрудники компании «АйТи-Консалтинг», специализирующиеся на разных программных продуктах, бухгалтерских и it услугах, написали статьи, позволяющие посетителям сайта быстро ориентироваться в ответах на интересующие вопросы.

Ошибки НДФЛ в 1С

В 1С программе начисленный и удержанный НДФЛ не совпадает

Ошибка №1: Неправильная дата в межрасчетных документах в 1С

В программах 1С: Зарплата и управление персоналом и 1С: Зарплата и кадры государственного учреждения неправильно указанная дата в межрасчетных документах ведет к неправильному определению удержанного налога. Дата, указанная в документе, должна соответствовать дате ведомости, то есть она должна быть либо меньше, либо равна. Обычно подобные ошибки возникают в случае заполнения документов задним числом.

Рассмотрим пример. Пусть 28.09.2018 г. внесен документ – «отпуск», который был выплачен 01.09.2018 г. Дата документа заполнилась по умолчанию 28.09.18. Бухгалтер не заметил ошибку и продолжил заполнять документы. В ведомости в банк уже указана правильная дата, но сумма отпускных заполнилась, а сумма удержанного налога – нет.

Чтобы исправить ошибку, необходимо исправить дату в документе. Потом перезаполнить ведомость в банк, и сумма удержанного НДФЛ появится.

Ошибка №2: Планируемая дата выплаты доходов в 1С

Эта ошибка также часто случается при заполнении документов на отпуск. В межрасчетных документах планируемая дата выплаты указывается как дата фактического получения дохода. Если по факту выплаты были в другой день, то планируемую дату также необходимо исправить.

В 6-НФДЛ Строка 100 – дата фактического получения дохода указана 01.09.2018 г., эта дата из документа «отпуск». Дальше, 110 строка, дата удержания налога – это дата ведомости на выплату 10.09.2018 г. И 120 строка – срок перечисления НДФЛ. Для дохода в виде отпускных 100 строка должна совпадать с датой выплаты этих отпускных(строка 110). А в данном случае форма 6-НДФЛ будет заполнена некорректно.

Перед регистрацией выплаты отпускных необходимо дату выплаты исправить на 10.09.18. После этого нажать кнопку обновить налог в документе ведомость в банк и перепровести ее. Теперь отчет корректен, так как 100 и 110 строчка совпадают.

Ошибка №3: Несоответствие дат в 1С

Еще одна из распространенных ошибок, из-за которых неправильно заполняется форма 6-НДФЛ – не заполняется 130 строка (доходы). Это происходит, если не совпадают даты в учете доходов, исчисленного налога и удержанного налога.

Опять за пример возьмем документ «отпуск». Дата получения дохода указывается в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрим исчисленный НДФЛ, более подробную информацию можно узнать, нажав на зеленый карандаш. Здесь указана дата получения дохода, с которого был начислен налог. Эта дата должна совпадать с датой выплаты. Теперь посмотрим, что дата получения дохода из регистра – расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ, там, где у нас исчисленный налог, заполнен правильно в колонке – дата получения дохода.

После проверяем удержанный налог в документе – ведомость на выплату. Необходимо нажать двойным кликом на сумму НДФЛ в документе. Откроется расшифровка, теперь проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода.

Дата определяется автоматически и сразу указывается в документе. При проведении записывается в регистр – расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, уже со знаком минус, так фиксируется удержанный налог.

Эти три даты должны совпадать: дата учета дохода, дата получения дохода, исчисленного дохода и дата в учете удержанного налога. Если в регистре – учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке, и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога. Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.

Исправить ситуацию можно, обновив дату в учете удержанного налога. Нажмите кнопку – обновить налог.

Ошибка №4: Нет дохода к выплате или возникла переплата по сотруднику в 1С

Налог на доходы физических лиц считается удержанным, если он заполнен в документе «ведомость». Если человек был в отпуске, или на больничном, и ему был переплачен аванс, то у него нет сумм к выплате. Он не попадает в ведомость и колонка НФДЛ не заполняется. Следовательно, налог остается неудержанным. В таком случае, после формирования «Анализа НФДЛ» с разбивкой по сотрудникам и выявлении неудержанного НФДЛ, сотрудников, которые автоматически не попали в ведомости из-за отсутствия сумм к выплате, нужно добавить в документ ведомость ручную через кнопку «Подбор». У сотрудников не будет сумм дохода, но заполнится колонка НФДЛ, что и запишет суммы налога в регистр, как удержанный НФДЛ.

Курсы по 1С

  • Контакты
  • Статусы компании
  • Вакансии
  • Партнеры
  • Реквизиты
  • Политика конфиденциальности
  • Карта сайта
  • Часто задаваемые вопросы
    • Как правильно выбрать 1С
    • Какие бывают программы 1С? Самые популярные конфигурации. ПО для мелких и крупных организаций
    • Новые функции 1С: Бухгалтерия 8. Настройка сервиса 1С: ДиректБанк. Инструкция
    • С 1 сентября 2022 года работодатели попали в список операторов персональных данных. Что это означает?
    • Способы перехода с 1С: Бухгалтерия предприятия 2.0 на 1С: Бухгалтерия 3.0
    • Начинаем работу в редакции программы 1С: Бухгалтерия 3.0. Инструкция по переходу из 2.0
    • Настройка обмена данными между 1С и маркетплейсом Wildberries
    • Настройка обмена между программой 1С: УТ и интернет-магазином Ozon с помощью сервиса 1С-ЭДО
    • Торговля через маркетплейсы (Ozon, Wildberries, Яндекс.Маркет, Lamoda) и учёт в 1С
    • Что выбрать 1С: ERP или SAP ERP?
    • Процедуры и функции в программе 1С
    • Как контролировать отрицательные остатки в 1С: Бухгалтерия 8.3? Инструкция
    • Как сохранить 1С?
    • Изменения в декларации по налогу на прибыль за 2021 год
    • Доработка типовой программы (конфигурации) 1С
    • Как сформировать и выгрузить из 1С? Инструкция
    • Как загрузить адресный классификатор ГАР в программу 1С?
    • Внесение изменений в законодательные акты об электронной подписи (ЭЦП)
    • Настройка версионирования объектов (с ручным или автоматическим удалением устаревших версий) 1С. Хранение истории объектов
    • Программа для автосервиса – автоматизация через 1С: УНФ
    • 1С для ремонта и обслуживания оборудования
    • 1С Бухгалтерия предприятия (1С: Бухгалтерия)
    • Универсальный отчет в 1С
    • Сервер физический или виртуальный?
    • База данных (БД)
    • Программа для стоматологии
    • Что из молочной продукции и когда маркируется?
    • Особенности работы веб-приложений
    • Что называется веб-сервером (web server) и для каких целей он используется?
    • Как перенести базу 1С на другой компьютер? Инструкция
    • Прослеживаемость товаров с 01.07.2021 в программе 1С
    • Бухгалтерский календарь на 2021 год
    • Как настроить контрольно-кассовую технику после прекращения действия вмененки (ЕНВД)?
    • Инструкция для работодателя (полисодержателя), который заключил трудовой договор с гражданами возраста 65 лет и старше (пандемия коронавир�
    • Чем объясняется популярность ПО 1С?
    • Отмена единого налога на вмененный доход (ЕНВД) в 2021 году
    • Как начать работу с 1С: Бухгалтерия предприятия 8 (1С: Бухгалтерия 8)?
    • Автоматизация процессов учета в общеобразовательном учреждении. Какая программа?
    • 1С: Библиотека — Система автоматизации библиотек. Что умеет программа?
    • Рост бизнеса компании «1С» в условиях пандемии
    • Как проводить списание в 1С?
    • Как настроить 1С: ЗУП (Зарплата и управление персоналом)?
    • О введении фискального накопителя нового поколения ФН-1.1М для товаров с маркировкой
    • Отличия типовой конфигурации 1С от нетиповой. Определение
    • Параметры прав доступа в программе 1С версии 8
    • Для чего надо создавать резервные копии баз данных 1С
    • Поддержка 1С удаленно
    • Ошибка 1С: «Этот хост неизвестен»
    • Описание отдельных программ 1С, зарекомендовавших себя как универсальные и многоцелевые программы
    • Какие бывают программы 1С
    • Как правильно выбрать 1С-программиста
    • Для кого предназначены программы 1С
    • 1С для начинающих. С чего начать?
    • Ошибка «Недостаточно памяти» в 1С
    • Оформить в 1С субсидию или льготный кредит предприятиям
    • Фирма 1С
    • Сервер для локальной сети
    • ЕНВД и маркировка
    • Отчет в 1С
    • Бюджет доходов и расходов (БДР) в 1С
    • Антивирусы – это
    • IT-аутсорсинг – это
    • Проблема «Обнаружено нарушение целостности системы» при входе в программы платформы 1С: Предприятие
    • Компания 1С
    • Электронные трудовые книжки в 1С
    • Системное администрирование
    • О системе 1С: WMS
    • О системе 1С: PDM
    • Оформление нерабочей недели в 1С
    • Бизнес-процессы в 1С
    • Новые цены на «1С: ERP»
    • Что такое ЕГАИС
    • Защита программ 1С
    • Календарь бухгалтера 2020 года
    • Выбрать онлайн-кассу
    • Требования по онлайн-кассам до 2021 года
    • Налоговый вычет до 18000 за приобретение кассы
    • ФИС ФРДО – что это?
    • Использование кассовой техники
    • Почему появилась ошибка 1С: «Не обнаружен ключ защиты»?
    • Ошибка 1С: «Поле объекта не обнаружено»
    • ЕГИССО что это?
    • Что делать, если возникает ошибка 1С: «Неверный формат хранилища данных»?
    • Как выявить нелицензионные программы 1С?
    • Скачать 1С бесплатно: стоит ли?
    • Ошибки СУБД, SQL в 1С
    • Поддержка отраслевых конфигураций 1С: УПП
    • Ошибки НДФЛ в 1С
    • 1С-программисты обязаны знать основы бухгалтерии?
    • Сколько зарабатывают 1С-программисты?
    • Почасовая работа 1С-программистов мотивирует их.
    • Должен ли 1С-программист консультировать? Как найти общий язык с 1С-программистом?
    • 1С-программисты продвигаются по карьерной лестнице?
    • 1С-программистов много, как найти хорошего?
    • Федеральный закон от 03.07.2018 № 192-ФЗ
    • Очистка кэша 1С
    • ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН N 54-ФЗ от 22 мая 2003 года
    • Приказ Министерства связи и массовых коммуникаций РФ от 5 декабря 2016 г. № 616
    • Сопутствующие товары и услуги или как увеличить продажи на 25%
    • Как защититься от вирусов
    • 100% работающая «Тактика внедрения» программ 1С: о чем нужно знать?
    • Для чего нужно обновлять 1С
    • Преимущества и недостатки 1С:Предприятие
    • Программа 1С для касс в розничном магазине
    • Как можно пользоваться сервисом «Отвечает аудитор»?
    • Как в 1С 8 исправить 2-НДФЛ
    • IT-Аутсорсинг

    Внесем ясность в ваш бизнес!

    2003-2024 © ООО «АйТи-Консалтинг»
    Все права защищены. 150007, г. Ярославль, ул. Урочская, д.19, помещение 42

    Почему в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март?

    Фёдорова Мария Посмотреть все статьи >> Старший специалист линии консультаций партнёрской сети «ИнфоСофт».

    Время прочтения — 2 мин.
    Заказать консультацию

    Почему в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март?

    В новой форме 6-НДФЛ в Разделе 1 «Данные об обязательствах налогового агента» указываются сроки перечисления налога и суммы удержанного налога за последние три месяца отчетного периода. В Раздел 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм налога на доходы физических лиц» строки 110-150 заполняются по дате получения дохода, а строки 160, 190 – по дате удержания/возврата налога.

    Таким образом, если зарплата за март 2021 была выплачена, к примеру, 5 апреля, тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года эта сумма попадет только в строки 110 (Сумма дохода, начисленная физическим лицам) и 140 (Сумма налога исчисленная) Раздела 2.

    1.PNG

    2.PNG

    Подпишитесь на дайджест!
    Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.

    В таком случае срок перечисления дохода в 1 Разделе и строка 160 во 2 Разделе заполнялся в 6-НДФЛ за полугодие.

    3.PNG

    Если зарплата за март была уплачена 31 марта, тогда в Раздел 1 попадет сумма со сроком перечисления (следующий день после выплаты – 1 апреля), а в Разделе 2 суммы попадут в строки 110, 140 и 160.

    5.PNG

    6.PNG

    Посмотреть подробно суммы можно по кнопке «Расшифровать», предварительно нажав на поле с интересующей суммой.

    Таким образом, если в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март, проверьте дату выплаты этой зарплаты. Скорее всего, она была выплачена в апреле, а значит попадет в 6-НДФЛ за полугодие.

    Рассказать друзьям
    Предыдущая

    Почему в 1С:Бухгалтерия, ред. 3.0 в отчете 6-ндфл сумма удержанного налога по строке 070 попадает в строку 080?

    Почему не начисляется амортизация при закрытии месяца?

    Комментарии ( 66,’PROPERTY_OBJECT_ID’ => $ElementID, ‘ACTIVE’=>’Y’,), array(), false, array(‘ID’, ‘NAME’) ); echo $cnt; ?>)

    IncludeComponent( «scoder:scoder.comments», «coments», Array( «AJAX_MODE» => «Y», «AJAX_OPTION_ADDITIONAL» => «», «AJAX_OPTION_HISTORY» => «N», «AJAX_OPTION_JUMP» => «N», «AJAX_OPTION_STYLE» => «N», «CACHE_TIME» => «36000000», «CACHE_TYPE» => «A», «COMPOSITE_FRAME_MODE» => «A», «COMPOSITE_FRAME_TYPE» => «AUTO», «CUSTOM_TITLE_DATE_ACTIVE_FROM» => «», «CUSTOM_TITLE_DATE_ACTIVE_TO» => «», «CUSTOM_TITLE_DETAIL_PICTURE» => «», «CUSTOM_TITLE_DETAIL_TEXT» => «», «CUSTOM_TITLE_IBLOCK_SECTION» => «», «CUSTOM_TITLE_NAME» => «Ваше имя», «CUSTOM_TITLE_PREVIEW_PICTURE» => «», «CUSTOM_TITLE_PREVIEW_TEXT» => «», «CUSTOM_TITLE_TAGS» => «», «DEFAULT_INPUT_SIZE» => «30», «DETAIL_TEXT_USE_HTML_EDITOR» => «N», «DIF_LEVEL_COMMENTS_SPACE_PX» => «50», «DISPLAY_BOTTOM_PAGER» => «Y», «DISPLAY_TOP_PAGER» => «N», «ELEMENT_ASSOC» => «PROPERTY_ID», «ELEMENT_ASSOC_PROPERTY» => «300», «GROUPS» => array(«2»), «MAX_FILE_SIZE» => «0», «MAX_LEVELS» => «100000», «MAX_USER_ENTRIES» => «100000», «NEWS_COUNT» => «50», «OBJECT_ID» => $ElementID, «OBJECT_TYPE» => $arParams[«IBLOCK_ID»], «PAGER_BASE_LINK_ENABLE» => «N», «PAGER_DESC_NUMBERING» => «N», «PAGER_DESC_NUMBERING_CACHE_TIME» => «36000», «PAGER_SHOW_ALL» => «N», «PAGER_SHOW_ALWAYS» => «N», «PAGER_TEMPLATE» => «.default», «PAGER_TITLE» => «Комментарии», «PREVIEW_TEXT_USE_HTML_EDITOR» => «N», «PROPERTY_CODES» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_ANSWERE» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_ANSWERE_REQUIRED» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_REQUIRED» => array(«300″,»NAME»), «RESIZE_IMAGES» => «N», «SC_HIDE_TREE» => «N», «STATUS_NEW» => «ANY», «USER_MESSAGE_ADD» => «Ваш комментарий отправлен», «USE_CAPTCHA» => «N», ) );?>

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *